dEjournals Nyitóoldal
Gazdálkodástudományi Közlemények
Regisztráció Nyitólap Aktuális Megjelenés előtt Archívum Keresés
Regisztráció Bejelentkezés

Gazdálkodástudományi Közlemények

Évf. 7 szám 1 (2018)
Cikkek

Az iszlám és a hagyományos típusú bankok összehasonlítása jövedelmezőségi mutatók alapján: Pakisztán példáján keresztül

Megjelent:
2024-03-14
Szerzők
Horváth Tímea Zsuzsa,
Máté Domicián
Megtekintés
pdf
Kulcsszavak
bankrendszer iszlám jövedelmezőségi mutatók
Licenc
Creative Commons License

This work is licensed under a Creative Commons Attribution 4.0 International License.

Hogyan hivatkozzuk
Kiválasztott formátum: APA
Horváth, T. Z., & Máté, D. (2024). Az iszlám és a hagyományos típusú bankok összehasonlítása jövedelmezőségi mutatók alapján: Pakisztán példáján keresztül. Gazdálkodástudományi Közlemények, 7(1), 61-66. https://ojs.lib.unideb.hu/gazdalkodaskozlemenyek/article/view/14081
Absztrakt

Az írásunkban az iszlám, mint vallás által meghatározott pénzügyi sajátosságokkal, és az ezekből fakadó, a nyugati (hagyományos) és az iszlám bankrendszerek között megmutatkozó különbségekkel foglalkoztunk. A kézirat eredményeit röviden összefoglalva kijelenthető, hogy eltérés mutatkozik a két banktípus teljesítménye között. Az alapvető különbözőségek a Saría alkalmazásából erednek, ugyanis az iszlám bankok az iszlám vallási, erkölcsi és jogi vezérelveinek megfelelően működnek, e szerint alakítják ki pénzügyi eszközeiket, és kínálják szolgáltatásaikat. A Du Pont rendszer segítségével azt vizsgáltuk, hogy az egyes jövedelmezőségi ráták alakulását milyen mértékben befolyásolják az összetevőik, továbbá, hogy a két banktípus között milyen jellegű és mekkora eltérések mutatkoznak. A független kétmintás t-próba segítségével kimutattuk, hogy Pakisztánban a vizsgált pénzügyi mutatók közül háromnál szignifikánsan eltérések tapasztalhatóak, tehát az iszlám hitelintézetek jövedelmezőbbek, hatékonyabbak, illetve jobb tőkeáttétellel rendelkeznek, mint a hagyományosak.

Hivatkozások
  1. BADER, M.K.I. et al. (2008): Cost, revenue and profit efficiency of Islamic versus conventional banks: international evidence using data envelopment analysis. Islamic Economic Studies. Vol. 15. No. 2. pp. 23-76.
  2. CEVIK, S. – CHARAP, J. (2011): The Behaviour of Conventional and Islamic Bank Deposit Returns in Malaysia and Turkey. International Monetary Fund.
  3. DUSUKI, A.W. – ABDULLAH, N.I. (2007): Why do Malaysian customers patronise Islamic banks? International Journal of Bank Marketing. Vol. 25. No. 3. pp. 142-160.
  4. EL MASSAH, S. – Al-SAYED, O. (2015): Banking Sector Performance: Islamic and Conventional Banks in UAE.
  5. ERDEI, E. – POPP, J. – OLÁH, J. (2018): Comparison of time-oriented methods to check manufactur-ing activities and an examination of their efficiency. Logforúm. Vol. 14. No. 3. pp. 371-386.
  6. HANIF, M. et al. (2012): Comparative Performance Study of Conventional and Islamic Banking in Pakistan. International Research Journal of Finance & Economics. No. 83.
  7. IMAM, P. – KPODAR, K. (2010): Islamic Banking: How Has it Diffused? IMF Working Paper. Vol. 10. No. 195. pp. 3-7.
  8. IQBAL, A. (2012): Liquidity Risk Management: A Comparative Study between Conventional and Islamic Banks of Pakistan. Global Journal of Management and Business Research. Vol. 12. No. 5. (
  9. JAFFAR, M. – MANARVI, I. (2011): Performance comparison of Islamic and Conventional banks in Pakistan. Global Journal of Management and Business Research.
  10. JOHNES, J. et al. (2009): The efficiency of Islamic and conventional banks in the Gulf Cooperation Council (GCC) countries: An analysis using financial ratios and data envelopment analysis. LUMS Working Papers Series. No. 2009/023.
  11. KAMARUDDIN, B.H. et al. (2008): Assessing production efficiency of Islamic banks and conventional bank Islamic windows in Malaysia. International Journal of Business and Management. Vol. 1. No. 1. pp. 31-48.
  12. MOKHTAR, H.S.A. et al. (2008): Efficiency and competition of Islamic banking in Malaysia. Hu-manomics. Vol. 24. No. 1. pp. 28-48.
  13. NOVOTNY, A. – LORÁNT, D. – CSÁFOR, H. (2015): Applying RFID technology in the retail indus-try – Benefits and concerns from the consumer’s perspective. Amfiteatru Economic. Vol. 17. No. 39. pp. 615-631.
  14. OBAIDULAH, M. (1999): Islamic Risk Management: Towards Greater Ethics and Efficiency. Interna-tional Journal of Islamic Financial Services. Vol. 3. No. 4. pp. 295-311.
  15. SAMAD, A. – HASSAN, M.K. (2000): The performance of Malaysian Islamic bank during 1984-1997; an exploratory study. Thoughts on Economics. Vol. 10. No. 1-2. pp. 7-26.
  16. SARKER, M.A.A. (1999): Islamic Banking in Bangladesh: performance, problems, and prospects. International Journal of Islamic Finance Services. Vol. 1. No. 3. pp. 15-36.
  17. (SBP) State Bank of Pakistan annual Reports (2016): http://www.sbp.org.pk/reports/annual/ (letöltve: 10.11.2016.)
  18. YUDISITIRA, D. (2004): Efficiency in Islamic banking: an empirical analysis of eighteen banks. Islam-ic Economic Studies. Vol. 12. No. 1. pp. 1-19.